在基金投资顾问业务的组织架构中，账户管理与交易管理是确保业务合规运行的重要环节，监管机构对此提出了明确要求。
账户管理要求： 根据相关规定，基金投资顾问机构开展管理型业务时，必须使用客户按基金销售业务有关规定开立的基金交易账户或中国证监会认可的其他账户作为授权账户。机构应对授权账户实施动态监控，建立实时预警机制，对异常交易及时处置风险。
交易管理制度：
- 操作申请流程必须实现权责分离，策略经理不得直接办理操作申请，从制度上防范利益冲突
- 需建立完整的监测、记录和评估机制，确保每笔操作申请可追溯
- 应制定严格的操作风险控制措施，包括但不限于额度管理、交易频次限制等
- 基金销售机构需对管理型服务客户的账户进行特殊标识
合规要点： • 所有交易操作必须严格按照服务协议约定的授权范围执行 • 通过中国结算建设的中央交换平台实现数据交换和信息共享 • 交易记录应当完整保存，保存期限不得少于相关法规要求
风险控制： 机构应建立独立的风险管理部门，持续监控以下风险点：
- 异常交易行为
- 超出授权范围的交易
- 违反客户风险承受能力的操作
- 其他潜在的合规风险
违规后果： 违反账户管理和交易管理规定的机构，将面临中国证监会及其派出机构的监管措施或行政处罚，涉嫌犯罪的还将被移送司法机关处理。
理解并落实这些管理要求，是基金投资顾问机构合法合规经营的基础，也是保护投资者权益的重要保障。
科目：证券投资顾问业务
考点：基金投资顾问业务的组织架构
