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精选题!2026年基金法律法规第五章:公募基金信息披露的相关规定

来源:233网校 2026-10-07 00:00:50

1、基金合同生效不足()的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或年度报告。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.6个月

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参考答案:B
参考解析:基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或年度报告。

2、某公募基金发生可能对基金份额持有人权益产生重大影响的事件,其基金管理人应当()。

A.无需特别处理

B.仅在年度报告中披露

C.在2日内编制临时报告书

D.在10日内编制临时报告书

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参考答案:C
参考解析:基金发生可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的事件时,基金管理人应当在2日内编制临时报告书,并登载在规定报刊和规定网站上。故本题选C项

3、A银行理财经理小王向投资者李大妈介绍B基金的表现情况,以下行为违反相关法律法规的是()。

A.小王根据自己的研究预测未来B基金的业绩

B.小王向李大妈提供B基金业绩的原始出处

C.小王客观地介绍了B基金的历史业绩情况

D.小王把A银行统一制作的B基金业绩情况发给李大妈

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参考答案:A
参考解析:公开披露基金信息,不得有下列行为:
(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
(2)对证券投资业绩进行预测。A项
(3)违规承诺收益或者承担损失。
(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。
(5)登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字。
(6)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

4、基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点,依法披露基金信息,并保证所披露信息的(  )。
Ⅰ.真实性
Ⅱ.完整性
Ⅲ.及时性
Ⅳ.易得性

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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参考答案:D
参考解析:基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点,依法披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。

5、为公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到基金合同终止后(  )。

A.5年

B.20年

C.15年

D.10年

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参考答案:D
参考解析:为公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到基金合同终止后10年。

6、基金托管人召集基金份额持有人大会的,应至少提前()日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.7

B.30

C.60

D.90

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参考答案:B
参考解析:基金托管人召集基金份额持有人大会的,应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

7、下列报告中,必须要基金托管人出具托管人报告,对报告期内基金托管人是否尽职尽责履行义务以及基金管理人是否遵规守约等情况作出声明的是()。

A.季度报告

B.中期报告

C.更新的基金招募说明书

D.月度财务报告

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参考答案:B
参考解析:基金托管人应在基金中期报告及年度报告中出具托管人报告,对报告期内托管人是否尽职尽责履行义务以及管理人是否遵规守约等情况作出声明。

8、基金管理人应当在基金份额发售前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件,公布上述文件的时间是()。

A.基金份额发售的三个工作日前

B.基金份额发售的三日前

C.基金份额发售的五日前

D.基金份额发售的五个工作日前

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参考答案:B
参考解析:基金管理人应当在基金份额发售的3日前(B项),将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在规定报刊上,将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同和基金托管协议登载在规定网站上。

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