1、证券公司在开展业务创新时，在可行性研究的基础上，应当及时与（）沟通，履行创新业务的报备(报批)程序。
A.中国证券业协会
B.中国证监会
C.中国银保监会
D.中国证券登记结算有限责任公司
参考答案：B
参考解析：证券公司在开展业务创新时，在可行性研究的基础上，应当及时与中国证监会沟通，履行创新业务的报备(报批)程序。
2、下列关于自营业务内部控制的说法中，错误的是( )。
A.建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
B.自营业务的投资决策和交易执行等职能应相对分离
C.自营业务和投资管理业务可以一起操作
D.重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录
参考答案：C
参考解析：本题考查证券公司自营业务内部控制。证券公司应防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。
3、（）负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。
A.监事会
B.经理人员
C.董事会
D.业务部门和分支机构的负责人负责
参考答案：C
参考解析：董事会对内部控制的有效性负最终责任。
监事会对督促检查不力等情况承担相应责任。
经理人员对内部控制不力及不及时纠正内部控制缺陷等承担相应责任。
直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
4、在受托投资管理业务方面，证券公司应当（）。
A.与委托人签订受托投资管理合同，严格合同审批程序
B.针对业务受理、投资运作、资金清算、财务核算等环节制定规范的业务流程、操作规范和控制措施，有效防范各类风险
C.加强研究咨询业务的统一管理，完善研究咨询业务规范和人员管理制度，制定适当的执业回避、信息披露和隔离墙等制度，防止利益冲突
D.加强受托投资管理业务的合同、交易、投诉处理等档案资料的集中管理，确保对浮动盈亏进行恰当的记录，并向委托人及时提供受托资产估值和风险状况的信息
参考答案：A,B,D
参考解析：在受托投资管理业务方面，证券公司应当开展以下工作内容。
（1）由受托投资管理部门统一管理受托投资管理业务。受托投资管理业务应与自营业务严格分离，独立决策、独立运作。
（2）针对业务受理、投资运作、资金清算、财务核算等环节制定规范的业务流程、操作规范和控制措施，有效防范各类风险。
（3）对委托人的资信状况、收益预期.风险承受能力、投资偏好等进行了解，并关注委托人资金来源的合法性。
（4）根据法律，法规和中国证监会的规定，制定规范的受托投资管理合同，公平对待委托人。受托投资管理合同中不得有承诺收益条款。
（5）与委托人签订受托投资管理合同，严格合同审批程序。证券公司应在合同约定的权限内管理受托资产，严格控制风险。
（6）封闭运作、专户管理受托资产，确保客户资金与自有资金的分户管理、独立运作，确保受托资产的安全、完整。证券公司应创造条件积极引入有资质的银行作为托管人托管受托资产。
（7）建立规范的风险预警机制，由独立的监督检查部门或风险控制部门监控受托投资管理业务的运作状况，进行定期或不定期的检查、评价。
（8）加强受托投资管理业务的合同、交易、投诉处理等档案资料的集中管理，确保对浮动盈亏进行恰当的记录，并向委托人及时提供受托资产估值和风险状况的信息。
（9）制定明确、详细的受托投资管理业务信息披露制度，保证委托人的知情权。合同到期后，编制的结算报告应由委托人进行确认，必要时由中介机构或托管人审核。
（10）根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制受托投资管理业务规模。
C项是研究咨询业务内部控制的内容。
5、监督检查部门应加强对内部控制执行情况的（），并将检查结果报证券公司注册地中国证监会派出机构。
A.现场检查
B.非现场检查
C.常规稽核
D.非常规稽核
参考答案：A,B,C,D
参考解析：监督检查部门应加强对内部控制执行情况的现场检查、非现场检查和常规稽核、非常规稽核，并将检查结果报证券公司注册地中国证监会派出机构。
6、根据《证券公司内部控制指引》有关规定，下列关于建立证券公司业务创新机制的说法，正确的是（）。
A.注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为
B.对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法
C.在可行性研究的基础上，及时与中国证券业协会沟通，履行创新业务报备（审批）程序
D.建立完整的业务创新工作程序
参考答案：A,B,D
参考解析：本题考查证券公司业务创新的相关规定。证券公司在开展业务创新时，应当建立相关机制，包括但不限于：（1）建立完整的业务创新工作程序（D项正确），严格内部审批程序，对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确要求，并经董事会批准。
（2）在可行性研究的基础上，及时与中国证监会沟通（C项错误），履行创新业务的报备（报批）程序。
（3）对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法（B项正确）。
（4）注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为（A项正确）。
故本题选ABD选项。
7、对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于5年。( )
A.错
B.对
参考答案：错
参考解析：《证券公司投资银行类业务内部控制指引》规定，证券公司应当针对管理和执行投资银行类项目的主要人员建立收入递延支付机制，合理确定收入递延支付标准，明确递延支付人员范围、递延支付年限和比例等内容。对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于3年。
8、规模失控是证券公司建立健全自营业务和受托资产管理业务内部控制制度时均应重点防范的风险。（）
A.错
B.对
参考答案：对
参考解析：证券公司应加强自营业务投资决策、资金、账户、清算、交易和保密等的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等风险。
证券公司在建立健全受托投资管理业务内部控制体制机制时，应重点防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险。
更多证券法律法规试题大家可以直接下载233网校APP进入题库刷题，体验更佳！已经下载233网校APP的可以直接选择“证券从业”--“题库”进行在线刷题。包含科目有金融基础知识、证券法律法规、证券投资顾问、证券分析师、保荐代表人科目试题。试题类型包括章节练习、章节真题、模拟试卷、历年真题、错题集、考前点题等，如果刷题太无聊还可以参加答题闯关，边做题边拿奖！
(题库界面如上所示）
扫码加证券学霸君，拉你进刷题群！
