证券投资顾问机构在执业过程中面临着复杂的法律和合规风险，需要特别注意以下几个关键方面：
一、绝对不能触碰的法律红线
- 禁止代理交易：机构不得代理委托人从事证券投资，这是《证券法》明确规定的禁止行为（依据[1]）。
- 禁止收益承诺：以任何方式向投资者承诺或者保证投资收益都构成严重违规（依据[1]）。
- 禁止不当披露：知悉投资者投资决策计划后，不得向他人泄露（依据[1]）。
二、合规经营的关键要点
- 收费规范：
- 服务费用必须通过公司账户收取
- 严禁以个人名义收取服务费（依据[1]）
- 宣传规范：
- 不得进行虚假、不实、误导性的业绩宣传
- 广告宣传应符合监管要求（依据[1]）
- 业务操作规范：
- 不得买卖本机构提供服务的证券
- 不得通过公众媒体作出具体证券的投资建议（依据[1]）
三、风险管理的五大支柱
- 风险识别与评估：定期进行全面风险排查（依据[3]）。
- 风险控制措施：建立事前防范机制（依据[2]）。
- 监测预警系统：设置关键风险指标（依据[2]）。
- 合规审查流程：重要业务必须经过合规审查（依据[5]）。
- 风险报告机制：重大风险及时向管理层和监管报告（依据[2]）。
四、合规管理的八个要点（依据[5]）
- 建立独立的合规部门
- 制定完善的合规管理制度
- 开展合规检查
- 处理举报投诉
- 保存合规工作记录
- 避免职责冲突
- 明确各部门职责
- 进行年度合规评估
五、违规后果警示
- 行政处罚：罚款、暂停业务等
- 民事责任：赔偿投资者损失
- 声誉损失：影响机构长期发展
证券投资顾问机构应定期开展合规培训，强化全员合规意识，将合规要求落实到每个业务环节，切实防范法律风险。
科目：证券投资顾问业务
考点：机构执业要求
