2026年证券法律法规章节精选题：财务顾问的监管和法律责任

1、下列不属于对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管，并应计入其诚信档案的事项是（）。

A.财务顾问主办人与证监会进行专业沟通，并按照证监会提出的反馈意见作出答复

B.财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施

C.在持续督导期间，上市公司或者其他委托人违反公司治理有关规定

D.在持续督导期间，相关资产状况及上市公司经营成果等与财务顾问的专业意见出现较大差异

2、上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（  ）的，中国证监会将责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因并向股东和社会公众投资者道歉。

A.50%

B.70%

C.90%

D.80%

3、财务顾问及其财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争的，中国证监会一般不会采取的措施是()。

A.移送司法机关追究责任

B.监管谈话

C.出具警示函

D.责令改正

4、财务顾问应当建立健全内部报告制度，财务顾问主办人应对证监会提出的问题进行充分的研究、论证，审慎回复。回复意见应当由()签名，并加盖财务顾问单位公章。

A.部门负责人

B.财务顾问的法定代表人或者其授权代表人

C.财务顾问主办人

D.项目协办人

5、根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，中国证监会及其派出机构可以对财务顾问公司的（）等方面进行非现场检查或者现场检查。

A.公司治理

B.内部控制

C.经营运作

D.风险状况

6、 上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关并购重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润实现数未达到盈利预测60％的，中国证监会可以同时对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。(　　)

A.错

B.对