2026年证券法律法规章节精选题：关于规范金融机构资产管理业务的指导意见

1、 根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，开展资产证券化业务的证券公司须具备(　　)业务资格。

A.客户资产管理

B.证券自营

C.直接投资

D.证券承销与保荐

2、金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度超过5％或以上的产品数超过所发行产品总数的（），金融机构不得再发行以摊余成本计量金融资产的资产管理产品。

A.3％

B.5％

C.7％

D.10％

3、下列关于资产管理业务的表述，说法错误的是（）。

A.资产管理业务作为金融业务，属于特许经营行业，必须纳入金融监管

B.非金融机构可以发行、销售所有资产管理产品

C.非金融机构违反规定，按照国家规定进行规范清理，构成非法集资、非法吸收公众存款、非法发行证券的，依法追究法律责任

D.非金融机构违法违规开展资产管理业务并承诺或进行刚性兑付的，加重处罚

4、规范金融机构资产管理业务主要遵循的原则有（）。

A.坚持严控风险的底线思维

B.坚持服务实体经济的根本目标

C.坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合、机构监管与功能监管相结合的监管理念

D.坚持以市场为导向

5、金融资产符合（）的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量。

A.资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期

B. 资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价，也不能采用估值技术可靠计量公允价值

C. 资产管理产品为开放式产品，所投资产具备活跃交易市场

D. 资产管理产品为开放式产品，所投资产在活跃市场中有报价

6、根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的规定，关于通道及嵌套要求，下列说法正确的有()。

A.金融机构可以聘请具有专业资质的受金融监督管理部门监管的机构作为投资顾问

B.投资顾问提供投资建议指导委托机构操作

C.金融监督管理部门和国家有关部门应当对各类金融机构开展资产管理业务实行平等准入、给予公平待遇

D.金融监督管理部门基于风险防控考虑，确实需要对其他行业金融机构发行的资产管理产品采取限制措施的，应当充分征求相关部门意见并达成一致

7、任何单位和个人发现金融机构存在刚性兑付行为的，可以向金融管理部门举报，查证属实且举报内容未被相关部门掌握的，给予适当奖励。（）

A.错

B.对

8、同一金融机构发行多只资产管理产品投资同一资产的，为防止同一资产发生风险波及多只资产管理产品，多只资产管理产品投资该资产的资金总规模合计不得超过300亿元。如果超出该限额，需经相关金融监督管理部门批准。（）

A.错

B.对