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精选题!2026年基金法律法规第五章:私募基金运作的相关规定

来源:233网校 2026-10-14 00:00:25

1、由于申购HDKJ公司非公开发行股票失败,JT基金决定修改A基金合同,产品类型由原来的混合型基金转型为投资其他私募基金的基金中基金,按相关规定,JT基金应当就该重大事项向相关部门进行报告,报告对象为()。

A.中国证券业协会

B.中国证监会

C.中国证券投资基金业协会

D.中国证监会在JT基金所在地的派出机构

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参考答案:C
参考解析:基金运行期间,发生重大事项的,比如基金合同发生重大变化,私募基金管理人应就该重大事项向基金业协会报告。

2、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,私募证券投资基金管理人应对估值进行调整并确定(  )。

A.账面价值

B.公允价值

C.法定价值

D.名义价值

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参考答案:B
参考解析:如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,私募证券投资基金管理人应对估值进行调整并确定公允价值。

3、根据私募证券投资基金组合投资的相关要求,双25%投资比例要求的豁免情形不包括()。

A.全部投资者为专业投资者且单笔投资不低于1000万元的封闭式基金

B.基金将90%以上资产投资于符合双25%要求的单只私募基金

C.基金通过二级市场随机投资多只股票

D.基金仅以战略配售方式投资上市公司股票且投资者符合特定要求

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参考答案:C
参考解析:双25%投资比例豁免情形包括:
(1)基金合同约定仅以战略配售、非公开发行、大宗交易、协议转让方式投资上市公司股票,全部投资者均为符合中国证监会规定的专业投资者且单个投资者投资金额不低于300万元(穿透认定)的封闭式私募证券投资基金;D项
(2)基金合同约定将90%以上基金资产投资于符合“双25%”组合投资要求的单只私募基金的私募证券投资基金;B项
(3)全部投资者均为符合中国证监会规定的专业投资者且单个投资者投资金额不低于1000万元(穿透认定)的封闭式私募证券投资基金;A项
(4)中国证监会、中国证券投资基金业协会规定的其他情形。

4、关于私募证券投资基金申赎,下列说法错误的是()。

A.私募证券投资基金以开放式基金为主,其申购与赎回的规则具体由基金合同加以约定

B.私募基金管理人及其员工跟投本管理人管理的私募证券投资基金的,其份额锁定期不得少于6个月

C.开放式私募证券投资基金至多每周开放一次申购、赎回,每次开放不得超过5天

D.开放式私募证券投资基金的基金合同应当设置固定开放日,明确投资者的认(申)购、赎回的时间、频率、程序以及限制事项

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参考答案:C
参考解析:A,B,D三项均正确。C项错误,开放式私募证券投资基金至多每周开放一次申购、赎回,每次开放不得超过2天(而非5天)。

5、由于申购HDKJ公司非公开发行股票失败,JT基金决定修改A基金合同,产品类型由原来的混合型基金转型为投资其他私募基金的基金中基金,按相关规定,J基金应当就该重大事项向相关部门进行报告,报告对象为(  )。

A.中国证券业协会

B.中国证监会

C.中国证券投资基金业协会

D.中国证监会在JT基金所在地的派出机构

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参考答案:C
参考解析:基金运行期间,发生重大事项的,比如基金合同发生重大变化,私募基金管理人应就该重大事项向基金业协会报告。

6、2017年3月1日星期三,某私募基金公司发生有关所管理私募基金投资运作方面的重大事项,按规定需要向中国证券投资基金业协会报告,由于2017年3月国家没有法定假日,该报告的截止日应该为(  )。

A.2017年3月13日

B.2017年3月15日

C.2017年3月12日

D.2017年3月6日

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参考答案:B
参考解析:私募基金管理人应当根据基金业协会的规定,及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理私募基金的投资运作情况和杠杆运用情况,保证所填报内容真实、准确、完整。发生重大事项的,应当在10个工作日内向基金业协会报告。

7、私募股权投资基金完成清算后,剩余基金财产可以()。

A.只能以货币资金方式分配

B.只能以实物资产方式分配

C.以货币资金或经投资者同意的实物资产方式分配

D.由管理人自行决定分配方式

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参考答案:C
参考解析:私募股权投资基金完成清算,剩余基金财产可以以货币资金方式分配给投资者,或者经过投资者同意,以实物资产的方式分配给投资者。故本题选C项

8、私募基金管理人应当于每年度结束之日起()个月内,报送经会计师事务所审计的年度财务报告。

A.1

B.2

C.4

D.3

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参考答案:C
参考解析:私募基金管理人应当按照规定报送的信息包括:在每一会计年度结束之日起4个月内(C项),报送私募基金管理人的相关财务、经营信息以及符合规定的会计师事务所审计的年度财务报告;管理规模超过一定金额以及同一控股股东、实际控制人控制两家以上的私募基金管理人等,其年度财务报告应当经中国证监会备案的会计师事务所审计。

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