2026年证券法律法规章节精选题：资产证券化业务

1、下列关于资产支持证券挂牌、转让的说法，错误的是（  ）。

A.资产支持证券初始挂牌交易单位所对应的发行面值或等值份额应不小于人民币1000万元

B.资产支持证券仅限于合格投资者范围内转让

C.转让后，持有资产支持证券的合格投资者不得超过200人

D.资产支持证券的登记结算业务应当由中国证券登记结算有限责任公司或中国证监会认可的其他机构办理

2、以下关于资产证券化的说法，错误的是（）。

A.基础资产可以附带抵押、质押等担保负担或者其他权利限制

B.资产证券化托管人是指为资产支持证券持有人之利益，按照规定或约定对专项计划相关资产进行保管，并监督专项计划运作的商业银行或其他机构

C.特殊目的载体是指证券公司、基金管理公司子公司为开展资产证券化业务专门设立的资产支持专项计划或者中国证监会认可的其他特殊目的载体。

D.以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的，专项计划的法律文件应当明确说明基础资产的购买条件、购买规模、流动性风险以及风险控制措施

3、专项计划管理人应当将发生的可能对资产支持证券投资价值或价格产生实质影响的重大事件及时向投资者披露，并()。

A.向中国基金业协会、证券交易场所报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构

B.向中国基金业协会、证券交易场所报告

C.向中国证券业协会报告

D.向中国证券业协会报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构

4、 根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，专项计划资产独立于(　　)的固有财产。

A.原始权益人

B.托管人

C.其他业务参与人

D.管理人

5、下列关于资产支持证券信息披露，说法正确的有（）。

A.管理人、托管人应当在每年4月30日之前向资产支持证券合格投资者披露上年度资产管理报告、年度托管报告

B.年度资产管理报告、年度托管报告应当由管理人向证券交易场所报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构

C.发生可能对资产支持证券投资价值或价格有实质性影响的重大事件，管理人应当向资产支持证券合格投资者披露

D.发生可能对资产支持证券投资价值或价格有实质性影响的重大事件，管理人应当向证券交易场所、中国证券投资基金业协会报告

6、为资产支持证券原始权益人的利益管理专项计划财产是管理人的主要职责之一。（）

A.错

B.对

7、 管理人、托管人应当在每年6月30日之前向资产支持证券合格投资者披露上年度资产管理报告、年度托管报告。(　　)

A.错

B.对