2026年证券法律法规章节精选题：证券公司信用风险管理

1、根据《证券公司信用风险管理指引》，下列关于信用风险识别、评估和控制要求的说法，正确的是（）。

A.根据市场变化、业务变化和风险水平情况，在压力测试中应考虑信用风险因素

B.对于涉及信用风险的业务，证券公司不应根据业务特点设置合理的准入要求，而应设置统一性标准

C.基于信用风险的外部性，常态化的压力测试机制不包括信用风险压力测试

D.对于涉及信用风险的业务，应根据融资人、债务人的需要确定尽职调查覆盖的业务范围

2、 根据《证券公司信用风险管理指引》，下列关于信用风险识别、评估和控制要求的说法中，正确的是(　　)。

A.根据市场变化、业务变化和风险水平情况，在压力测试中应考虑信用风险因素

B.对于涉及信用风险的业务，证券公司不应根据业务特点设置合理的准入要求，而应设置统一性标准

C.基于信用风险的外部性，常态化的压力测试机制不包括信用风险压力测试

D.对于涉及信用风险的业务，应根据融资人、债务人的需要确定尽职调查覆盖的业务范围

3、 根据《证券公司信用风险管理指引》，下列关于证券公司信用风险管理职责的说法中，正确的是(　　)。

A.风险管理部门负责确定信用风险管理组织架构，明确各部门职责分工，应及时向监事会报告

B.财务总监应承担信用风险管理的监督责任，应充分监督证券公司信用风险水平及其管理状况，并及时向审计委员会报告

C.总经理负责对业务风险进行识别、评估、监控和应对，应及时向董事会报告

D.首席风险官负责全面风险管理工作，应充分了解证券公司信用风险水平及其管理状况，并及时向董事会及经理层报告

4、 信用风险指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。按照业务类型分类，包括(　　)。

A.股票质押式回购交易、约定购回式证券交易、融资融券等融资类业务

B.互换、场外期权、远期、信用衍生品等场外衍生品业务

C.债券投资交易

D.非标准化债权资产投资

5、 证券公司应对信用风险管理各个环节进行严谨、审慎判断，对业务信用风险的管理应贯穿业务全流程，完善风险的识别、评估、监控、应对及全程管理，确保风险(　　)，保障可持续经营。

A.可测

B.可控

C.可承受

D.可消除