在银行从业《初级个人理财》业务中，代位继承作为法定继承的特殊情形，是理财师必须掌握的重要法律知识点。根据教材第二章第二节第四部分（P34）和《民法典》第一千一百二十八条规定，代位继承主要适用于以下两种特殊情形：
- 被继承人的子女先于被继承人死亡：由被继承人子女的直系晚辈血亲代位继承
- 被继承人的兄弟姐妹先于被继承人死亡：由被继承人兄弟姐妹的子女代位继承
典型案例分析： 某客户独子意外身故，留下孙子。理财师应建议客户：
- 若未立遗嘱，孙子可代位继承其父亲应得份额
- 若已立遗嘱但未考虑此情形，可能导致遗产分配与客户真实意愿不符
- 可通过补充遗嘱或设立信托等方式确保财富传承意愿
理财实务操作要点：
- 继承权调查：必须核实所有潜在代位继承人身份，避免遗漏
- 份额计算：代位继承人只能继承被代位人有权继承的份额
- 风险防范：提醒客户代位继承可能导致遗产分散，建议提前规划
考试重点提示：
- 代位继承仅适用于法定继承，不适用于遗嘱继承
- 代位继承人不受辈数限制（如曾孙仍可代位）
- 养子女、形成扶养关系的继子女同样适用代位继承规定
理财师在为客户做财富传承规划时，应特别关注家庭结构变化，对存在代位继承风险的家庭，建议采用保险金信托、遗嘱信托等工具实现更精准的财富传承。
科目：初级个人理财
考点：继承法律制度
